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課程介紹

全面預(yù)算管理是企業(yè)內(nèi)部管理控制的一種主要方法，對(duì)企業(yè)成熟與發(fā)展起重大推動(dòng)作用。然而很多企業(yè)全面預(yù)算管理工作中遇到很多問(wèn)題，諸如：財(cái)務(wù)部門(mén)總說(shuō)預(yù)算管控難、制作難、協(xié)調(diào)難、落實(shí)難，怎么辦？業(yè)務(wù)部門(mén)又抱怨財(cái)務(wù)不懂業(yè)務(wù)，只會(huì)卡費(fèi)用，不愿參與預(yù)算參于預(yù)算編制，怎么辦？編制預(yù)算比較麻煩，直接砍成本壓費(fèi)用又經(jīng)常被罵，怎么辦？每年的預(yù)算和實(shí)際的差異都很大，老板不滿(mǎn)意，員工不樂(lè)意，“里外不是人”，這又怎么辦？

課程將通過(guò)貼切的案例分析與實(shí)戰(zhàn)演練，為學(xué)員展示一個(gè)系統(tǒng)、科學(xué)的預(yù)算管理體系，幫助學(xué)員：掌握促進(jìn)企業(yè)部門(mén)與部門(mén)之間的相互溝通技巧；明確并量化公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是以企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃為導(dǎo)向，以戰(zhàn)略目標(biāo)為起點(diǎn)，以全面預(yù)算為工具；通過(guò)滾動(dòng)、靈活的預(yù)算控制對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行量化的計(jì)劃安排，明確高效的全面預(yù)算管理體系中的關(guān)鍵點(diǎn)；掌握跟蹤預(yù)算執(zhí)行的有效方法，理解構(gòu)建適合自己企業(yè)的預(yù)算管理體系的思路，運(yùn)用全面預(yù)算優(yōu)化配置企業(yè)資源深刻理解營(yíng)運(yùn)資金的核心方法，全面理解基于企業(yè)戰(zhàn)略統(tǒng)馭下的營(yíng)運(yùn)資金管理目標(biāo)和結(jié)果，通過(guò)商業(yè)模式的不斷優(yōu)化，提升營(yíng)運(yùn)資金運(yùn)作效果，構(gòu)建先進(jìn)營(yíng)運(yùn)資金管理模式的具體方法與工具，以及掌握先進(jìn)營(yíng)運(yùn)資金管理中的風(fēng)險(xiǎn)控制和防范措施。

課程大綱

第一節(jié) 企業(yè)全面預(yù)算目標(biāo)與體系如何有效地確定

一、集團(tuán)公司預(yù)算目標(biāo)與如何定位

二、一流企業(yè)預(yù)算指標(biāo)體系如何建立

三、集團(tuán)公司預(yù)算目標(biāo)的如何確認(rèn)

四、子公司與集團(tuán)公司預(yù)算目標(biāo)的相互對(duì)接

五、集團(tuán)公司預(yù)算目標(biāo)在子公司的分解

六、子公司預(yù)算目標(biāo)的如何確認(rèn)

七、子公司預(yù)算目標(biāo)在分公司的分解

第二節(jié) 企業(yè)實(shí)行全面預(yù)算管理與控制要點(diǎn)

一、什么才是企業(yè)有效控制的工具？

二、全面預(yù)算管理到底能給企業(yè)帶來(lái)哪些好處

三、全面預(yù)算在企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的角色定位（案例分享）

四、有效的預(yù)算控制體系應(yīng)該是如何建立的

五、傳統(tǒng)財(cái)務(wù)預(yù)算如何轉(zhuǎn)型為全面預(yù)算管理

六、如何建立全員參與的數(shù)字化預(yù)算管理文化（案例分享）

第三節(jié) 企業(yè)全面預(yù)算編制的類(lèi)型與要點(diǎn)

一、企業(yè)常見(jiàn)全面預(yù)算編制的類(lèi)型有哪些

二、本公司最適合什么樣的預(yù)算類(lèi)型

三、全面預(yù)算編制的流程和邏輯有哪些

四、企業(yè)關(guān)鍵預(yù)算的編制方法與操作要點(diǎn)

五、如何消除外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境波動(dòng)對(duì)預(yù)算目標(biāo)的影響

六、企業(yè)零基預(yù)算的編制要點(diǎn)與案例

七、企業(yè)靜態(tài)預(yù)算的編制要點(diǎn)與案例

八、企業(yè)彈性預(yù)算的編制要點(diǎn)與案例

九、企業(yè)滾動(dòng)預(yù)算的編制要點(diǎn)與案例

第四節(jié) 企業(yè)如何編制各類(lèi)預(yù)算

一、企業(yè)收入預(yù)測(cè)方法與案例

二、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本預(yù)算的編制要領(lǐng)與案例

三、企業(yè)銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算編制與案例

四、企業(yè)采購(gòu)成本的預(yù)算編制要點(diǎn)與案例

五、企業(yè)管理費(fèi)用預(yù)算的編制方法與案例 六、企業(yè)資金預(yù)算的編制要點(diǎn)與案例

第五節(jié) 全面預(yù)算在企業(yè)中如何有效執(zhí)行

一、企業(yè)的預(yù)算與執(zhí)行為何時(shí)時(shí)脫節(jié)

二、何種預(yù)算才能帶來(lái)預(yù)算的有效執(zhí)行

三、預(yù)算執(zhí)行的有利保障有哪些

四、外部重大變化時(shí)預(yù)算如何及時(shí)調(diào)整行動(dòng)

五、利用全面預(yù)算控制成本及費(fèi)用的關(guān)鍵點(diǎn)有哪些

六、如何通過(guò)合理的方式與方法減少預(yù)算外項(xiàng)目的發(fā)生

七、企業(yè)預(yù)算信息系統(tǒng)建立與日常管理

八、企業(yè)預(yù)算執(zhí)行中常見(jiàn)行為與難點(diǎn)剖析（案例分享）

第六節(jié) 全面預(yù)算管理反饋監(jiān)控體系及調(diào)整系統(tǒng)

一、預(yù)算反饋報(bào)告分為基本報(bào)告和特別報(bào)告

二、成本費(fèi)用中心預(yù)算反饋報(bào)告

三、收入中心預(yù)算反饋報(bào)告

四、利潤(rùn)中心預(yù)算反饋報(bào)告

五、投資中心預(yù)算反饋報(bào)告

六、對(duì)不同的預(yù)算報(bào)告內(nèi)容如何建立不同的預(yù)算報(bào)告頻率

七、如何對(duì)反饋的對(duì)象及信息進(jìn)行整合

八、各反饋報(bào)告主體與財(cái)務(wù)部門(mén)有哪些關(guān)系

九、如何建立監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)的預(yù)算監(jiān)控體系

十、如何通過(guò)預(yù)算反饋報(bào)告進(jìn)行預(yù)算監(jiān)控

十一、重大預(yù)算調(diào)整與預(yù)算追加的審批與效率

第七節(jié) 如何對(duì)企業(yè)全面預(yù)算進(jìn)行有效考評(píng)與考核

一、企業(yè)的考評(píng)主體及考評(píng)原則如何設(shè)計(jì)

二、企業(yè)的預(yù)算考評(píng)原則如何設(shè)計(jì)

三、全面預(yù)算考評(píng)與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)間的關(guān)系

四、以預(yù)算考評(píng)為基礎(chǔ)，以綜合業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)為指導(dǎo)思想:集團(tuán)公司&子公司&分公司的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)系統(tǒng)

五、月度季度與年度預(yù)算總結(jié)會(huì)議與檢討

六、對(duì)預(yù)算執(zhí)行的分析與調(diào)查要點(diǎn)有哪些

七、企業(yè)使用“儀表盤(pán)”及時(shí)跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況

八、企業(yè)如何建立有效的預(yù)算跟蹤體系

九、企業(yè)的收入、成本費(fèi)用預(yù)算的自動(dòng)跟蹤表格

十、企業(yè)全面預(yù)算管理與績(jī)效考核互為動(dòng)力（案例分享）

第八節(jié) 企業(yè)預(yù)算項(xiàng)目的管理方式方法要點(diǎn)

一、企業(yè)如何統(tǒng)一全員預(yù)算管理的理念

二、企業(yè)編制過(guò)程中的常見(jiàn)問(wèn)題與要點(diǎn)解析

三、企業(yè)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的常見(jiàn)問(wèn)題與要點(diǎn)解析

四、企業(yè)預(yù)算跟蹤過(guò)程中的常見(jiàn)問(wèn)題與要點(diǎn)解析

五、輕松掌握企業(yè)預(yù)算項(xiàng)目管理的關(guān)鍵控制點(diǎn)（案例分享）

第九節(jié) 企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理的幾大方面

一、企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金的范圍

二、企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金的管理組織

三、企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金的管理流程

四、企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金的管理指標(biāo)

五、企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金的資金分析

六、企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金的目標(biāo)制定

第十節(jié) 企業(yè)現(xiàn)金管理的方式與方法

一、企業(yè)現(xiàn)金管理的使命

二、企業(yè)現(xiàn)金管理的職能

三、企業(yè)銀行賬戶(hù)的管理

四、企業(yè)長(zhǎng)短期資金計(jì)劃管理

五、企業(yè)資金集中管理模式

六、企業(yè)現(xiàn)金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與短期投融資

第十一節(jié) 現(xiàn)場(chǎng)疑難問(wèn)題答疑（有問(wèn)題請(qǐng)?zhí)崆按蛴『没驎?shū)寫(xiě)工整）

許老師

許愿老師曾在千億級(jí)大型央企、中國(guó)前三甲房地產(chǎn)企業(yè)、世界500強(qiáng)中的上市公司從事財(cái)務(wù)管理、預(yù)算管理、資本運(yùn)作、投資融資以及發(fā)展戰(zhàn)略等工作25年，并有5家上市前籌備、上市過(guò)程及上市后（含掛牌新三板）管理等親身經(jīng)歷，是國(guó)內(nèi)極少數(shù)主講課程及咨詢(xún)項(xiàng)目能涉及央企、中外合資企業(yè)以及民營(yíng)企業(yè)的高端綜合型老師。

在企業(yè)財(cái)務(wù)管理、非財(cái)務(wù)管理、成本、預(yù)算、稅務(wù)籌劃，上市與掛牌新三板輔導(dǎo)、投融資、資本運(yùn) 作等方面特別擅長(zhǎng)，并具有豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，是為數(shù)極少的實(shí)戰(zhàn)咨詢(xún)及落地專(zhuān)家。

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在線(xiàn)報(bào)名：企業(yè)(集團(tuán))全面預(yù)算編制與管理暨資金管理(杭州)