我要報(bào)名

咨詢(xún)電話(huà)：
手　　機(jī)：	郵箱：

課程背景：

2022年，中央經(jīng)濟(jì)會(huì)議提出繼續(xù)實(shí)施新的減稅降費(fèi)政策，并聚焦在中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、制造業(yè)等市場(chǎng)主體。所以2022年稅務(wù)重點(diǎn)工作之一就是嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家出臺(tái)的各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，確保減稅降費(fèi)政策紅利落地，近期，國(guó)務(wù)院組合式稅費(fèi)支持稅收優(yōu)惠政策全盤(pán)推出，制造業(yè)、中小微企業(yè)、房地產(chǎn)企業(yè)成為最大贏家。然而，由于近年來(lái)減稅政策持續(xù)造成財(cái)政收入吃緊，稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)的檢查力度不斷加大，對(duì)虛開(kāi)發(fā)票案件協(xié)查成為常態(tài)，隨著企業(yè)所得稅匯算清繳日益嚴(yán)格，核定征收方式已經(jīng)全部改為查賬征收，無(wú)法取得成本費(fèi)用發(fā)票已經(jīng)成為企業(yè)的主要矛盾。

身處金稅四期“大數(shù)據(jù)采集”、“信息管稅”的時(shí)代，企業(yè)想立于不敗之地，合法合規(guī)的規(guī)避涉稅風(fēng)險(xiǎn)已是至關(guān)重要的一項(xiàng)工作。尤其是稅局對(duì)于財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)開(kāi)始進(jìn)行采集與強(qiáng)制比對(duì)，這種變化對(duì)長(zhǎng)期會(huì)計(jì)核算不規(guī)范、賬目處理混亂的企業(yè)而言，極其容易被稅局納稅評(píng)估或稽查，甚至被認(rèn)定為偷稅，面臨著巨大的涉稅風(fēng)險(xiǎn)。

安徽2022年推出“合規(guī)管理建設(shè)年”，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)而言，在此背景下，財(cái)稅合規(guī)管理成為重中之重。本期鉑略公開(kāi)課結(jié)合稅收新政，充分利用減稅政策保障企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，結(jié)合最新組合式稅費(fèi)支持稅收優(yōu)惠的分析，講解分析近年來(lái)稅務(wù)稽查案例，票據(jù)控稅、合同控稅，最大限度的降低企業(yè)被稅務(wù)機(jī)關(guān)稽查和評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)本課程的講解，注重財(cái)務(wù)中賬務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，充分分析案例，利用各項(xiàng)減稅新政，做到合同控稅、票據(jù)控稅，打造合同、票據(jù)與賬務(wù)中合規(guī)管理的最優(yōu)化，達(dá)到“降本、提質(zhì)、增效”的最終目標(biāo)。

課程收益：

針對(duì)性：2022年組合式稅費(fèi)支持稅收優(yōu)惠分析

接地氣：規(guī)范合同簽訂，合同控稅規(guī)避稅收風(fēng)險(xiǎn)

注重點(diǎn)：票據(jù)控稅，發(fā)票案例重解析，避免踩雷

有深度：賬務(wù)梳理，深層次的稅收規(guī)劃案例分享

課程大綱：

8:30 簽到

9:00 課程開(kāi)始

上篇：票據(jù)和憑證的合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)管控

模塊一 票據(jù)的稅前扣除和合規(guī)審查

1、稅務(wù)發(fā)票是唯一憑證嗎？

2、財(cái)政收據(jù)究竟能否列支？

案例：某房地產(chǎn)公司7000萬(wàn)土地款不予列支案

3、法定特殊票據(jù)的制作技巧和范圍

4、票據(jù)分割單千萬(wàn)不可濫用

5、自制收據(jù)能合規(guī)嗎？

思考：銀行不給企業(yè)開(kāi)具發(fā)票怎么辦？

模塊二 未取得合法憑證，能否稅前扣除？

1、業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生，主觀原因未取得票據(jù)的列支規(guī)則

2、業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生，客觀原因未取得票據(jù)的列支規(guī)則

3、數(shù)年后才取得票據(jù)的調(diào)賬納稅處理

思考：老板借錢(qián)給公司，收取利息的票據(jù)處理

模塊三 增值稅發(fā)票的“三流一致”的管控

1、“三流一致”納稅爭(zhēng)議解析

2、資質(zhì)掛靠、變票銷(xiāo)售等違規(guī)違法業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析

3、“三流不一致”的替代解決方案

4、四種取得虛開(kāi)發(fā)票情況的稅務(wù)應(yīng)對(duì)

5、不知不覺(jué)“善意取得”發(fā)票的損失規(guī)避

案例解析：某國(guó)企取得上億虛開(kāi)大宗金屬發(fā)票案例

某企業(yè)取得虛開(kāi)住宿發(fā)票案例

模塊四 電子發(fā)票的推廣前景和風(fēng)險(xiǎn)防控

1、電子普通發(fā)票的申請(qǐng)和開(kāi)具

2、電子普通發(fā)票的入賬和稅前扣除

3、電子專(zhuān)用發(fā)票的使用現(xiàn)狀和前景預(yù)測(cè)

模塊五 票據(jù)的行政風(fēng)險(xiǎn)和刑事風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

1、違反《發(fā)票管理辦法》的行政風(fēng)險(xiǎn)防控

2、違反《征管法》的行政風(fēng)險(xiǎn)防控

3、涉及專(zhuān)用發(fā)票的刑事風(fēng)險(xiǎn)防控

4、涉及普通發(fā)票的刑事風(fēng)險(xiǎn)防控

案例解析：某電子公司老板非法購(gòu)買(mǎi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票案

某代記賬財(cái)務(wù)虛開(kāi)發(fā)票案

下篇：企業(yè)合同涉稅風(fēng)險(xiǎn)管理

案例分析：上海某貿(mào)易公司和貴州某知名調(diào)味品公司合同糾紛分析

模塊一 合同主體的經(jīng)營(yíng)和財(cái)稅管控

1、合同主體的確定實(shí)務(wù)

2、公司主體錯(cuò)認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)舉例

3、合同主體錯(cuò)認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

模塊二、合同傭金與返利中的納稅管控

1、傭金的實(shí)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)

2、傭金稅前扣除的相關(guān)規(guī)定

3、年終返利的合同約定和財(cái)稅處理

模塊三、合同標(biāo)的貨物的納稅管控

2、 如何區(qū)分合同中的“混合銷(xiāo)售”與“兼營(yíng)”

2、促銷(xiāo)買(mǎi)贈(zèng)條款納稅爭(zhēng)議解析

3、會(huì)議贈(zèng)送品的財(cái)稅處理要點(diǎn)

模塊四、合同中價(jià)款條款的納稅管控

1、折扣折讓條款的納稅風(fēng)險(xiǎn)解析

2、合同價(jià)款中的價(jià)外費(fèi)用引發(fā)的納稅爭(zhēng)議解析

3、合同價(jià)款中價(jià)稅約定引發(fā)的納稅風(fēng)險(xiǎn)

模塊五、合同“包稅“條款和發(fā)票的納稅管控

1、包稅的一般稅務(wù)處理

2、發(fā)票備注欄和代開(kāi)發(fā)票

3、合同中的發(fā)票條款約定的效力

模塊六、違約金與訴訟時(shí)效的納稅管控

1、違約金的實(shí)務(wù)運(yùn)用

2、違約金補(bǔ)償金的涉稅風(fēng)險(xiǎn)解析

3、合同訴訟時(shí)效解析

模塊七、財(cái)務(wù)人員需要關(guān)注的合同風(fēng)險(xiǎn)及事項(xiàng)

1、合同財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)

2、合同履行中的風(fēng)險(xiǎn)控制

3、合同爭(zhēng)議補(bǔ)充取證

4、降低公司合同財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)

16:30 講解結(jié)束，互動(dòng)問(wèn)答

17:00 課程結(jié)束

崔老師

財(cái)富500強(qiáng)及上市公司前投資和財(cái)稅總監(jiān)

前稅局征管科長(zhǎng)、稽查局長(zhǎng)

知名稅務(wù)律師

崔律師曾在某國(guó)稅局擔(dān)任征管科長(zhǎng)、稽查局長(zhǎng)。離開(kāi)稅務(wù)機(jī)關(guān)后，在位于上海的數(shù)家財(cái)富500強(qiáng)外資企業(yè)總部和上市公司擔(dān)任超過(guò)15年的投資和財(cái)稅總監(jiān)職務(wù)。崔老師具有豐富的企業(yè)財(cái)稅、并購(gòu)重組等方面的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，主導(dǎo)過(guò)多家企業(yè)的稅務(wù)籌劃、稽查應(yīng)對(duì)、企業(yè)架構(gòu)重組、企業(yè)并購(gòu)等方面的業(yè)務(wù)。崔律師同時(shí)具有注冊(cè)稅務(wù)師、高級(jí)會(huì)計(jì)師、國(guó)際注冊(cè)內(nèi)審師以及二級(jí)證券從業(yè)資格。

我要報(bào)名

在線(xiàn)報(bào)名：合同、票據(jù)和憑證的財(cái)稅合規(guī)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控策略(杭州)